연금저축이 무조건 좋을까? 장단점 정리

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안녕하세요 캡코리입니다!
모든 제도가 모든 사람에게 좋을 수는 없는 것은
알고 계실 겁니다.

그래서 제 동생이 최근에 취직에 성공해서
제가 알고 있는 것을 알려주기 위해
정리해 보았는데
여러분들께도 도움이 되길 바라봅니다!

1. 연금저축펀드 소개(장단점)

펀드, ETF와 같은 상품 등을 운용하다
노후에 연금 형태로 받을 수 있도록 해주는
절세 계좌입니다.

따라서
가입 조건은
나이, 성별, 소득 제한 없이
누구나 가입이 가능하답니다.
하지만
수령은
만 55세부터 수령이 가능하다는 것입니다.

그때까지 돈이 묶이기 때문에

여러분들이
현재 10년 이내에
결혼이나 이사, 재택 구입 등으로
목돈이 필요할 일이 생길 것 같다면
그 목돈에 영향이 가지 않을 만큼만
투자하는 것이 맞겠습니다.

1) 장점

그럼 돈이 묶이면서
55세까지 가져가야 할 이유는 무엇일까요?
그 이유에서 첫 번째로,

세액공제

소득 기준	세액공제 한도	세액 공제율	최대 세액공제액	중도해지 세율
5,500만원 이하 (종합소득 4,500만원 이하)	600만원	16.5%	99만원	16.5%
5,500만원 초과 (종합소득 4,500만원 초과)	600만원	13.2%	79만 2000원	16.5%

연봉 5,500만 원 이하인 경우
세액공제 한도 600만 원의 16.5%로
99만 원을
연봉 5,500만 원 초과인 경우
세액공제 한도 600만 원의 13.2%로
79만 2000 원을 세액 공제를
해준다는 것입니다.

ETF나 펀드를 매수하지 않고 그냥
입금하는 것만으로도
수익률 13~16%를 받는 것이므로
만약 ETF로 수익 4%만 높아져도
총 17~20%는 된다는 뜻입니다.

자, 두 번째로는

과세이연입니다.

내야 할 세금을 나중에 내도록
이연 시켜주어
복리 효과를 주는 것인데요,

	최초	배당액 재투자
일반계좌	(원금)1000만원	(원금)1000만원 + (배당액)85만원
일반계좌	10% 배당액 = 85만원(-세금)	10% 배당액 = 6만원
연금저축펀드	(원금)1000만원	(원금)1000만원 + (배당액)100만원
연금저축펀드	10% 배당액 = 100만원(세금x)	10% 배당액 = 10만원

위와 같이
배당액을 재투자했을 때 세금을 이연 시켜주기에
장기투자를 하셨을 때
일반 계좌에서 투자하셨을 때보다
많은 수익을 얻으실 수 있습니다.

그럼 언제 세금을 내야 하는지 궁금하시죠?
연금저축은
연금을 수령하는 시점(나이)에 따라
부과하는 형태입니다.

수령 나이(age)	세율(%)
만 55세 ~ 70세 미만	5.5%
만 70세 ~ 80세 미만	4.4%
만 80세 이상	3.3%

ISA에서 3년 만기로 수령할 때는
비과세 처리 후 9.9%
저율 과세 처리를 해주었지만
연금 저축 펀드에서는
3.3~5.5%까지 가능하니
세금에서도 혜택이 더 많다고 볼 수 있습니다.

2) 단점

위에서 언급드린 대로
만 55세까지 돈이 묶여
사회초년생인 경우 결혼이나 주택 매입 등으로
목돈이 필요할 때 중도 해지를 해야 합니다.

해지 사유는 아래와 같습니다.

중도 해지 사유	세율
6개월 이상 요양 의료비	3.3~5.5%
개인회생 및 파산 선고	3.3~5.5%
천재지변	3.3~5.5%
가입자 사망 및 해외이주	3.3~5.5%
무주택자 주택구입 및 전세보증금	16.5%
사회적 재난	16.5%

무주택자 주택구입이나 전세 보증금이 필요할 때 16.5%를 토해내야 하다니..
단점이긴 해요..
그래서 위에서 언급했듯이
목돈에 영향이 가지 않는 정도에서
투자를 하는 것이 중요하며,
특히 소득기준 5,500만 원 초과이신 분들께선
세액 공제가 13.2%였는데
중도해지 세율이 16.5% 이기 때문에
유의하셔야겠습니다.

2. 가입 전 주의사항

여러분들께서 세액 공제 최대액인 600만 원을
100% 다 채우려고 하실 수도 있을 텐데
세액공제는
여러분들이
실제로 내야 할
결정 세액에 대해서만
세액공제를 받으실 수 있습니다.
먼저 혜택을 설명하기 전에
연말정산의 흐름을 살포시 설명드리자면

연말정산 세액 계산은

1. 총급여[연봉(급여+상여+수당+인정상여)-비과세 소득] - 근로소득공제

2. 근로소득금액 -(인적공제, 연금보험료 공제, 특별소득 공제, 그 밖의 소득공제) + (소득공제 한도 초과액)

3. 종합소득 과세 표준 x 기본세율

4. 산출 세액 - 세액감면 및 공제[세액감면(중소기업취업자 소득세 감면 등), 근로소득세액공제, 자녀세액공제(기본공제대상자, 6세이하, 출생 및 입양), 연금계좌세액공제, 특별세액공제(보장성보험료, 의료비, 교육비, 기부금), 납세조합공제, 주택자금차입금이자세액공제, 외국납부세액공제, 월세세액공제]

5. 결정세액 - 기납부세액

6. 차감징수액

위의
붉은 글씨가 소득공제
녹색 글씨가 세액공제
입니다.

소득공제는 소득의 금액을 차감해 줘서 과세표준이 되는 금액을 낮춰주게 됩니다.
계산의 흐름에 따라 과세표준금액이 계산되고
그렇게 계산된 세금을
다시 한번 차감해 주는 게 세액공제입니다.

연금저축은 위 표에서
내야 할 세금인 결정세액에 대해서
세액공제 혜택을 받는 구조입니다.
예를 들어

결정세액 = 30만 원

연금저축 99만 원(600만원 *16.5%)
세액 공제 = 30만 원
나머지 69만원은 내년 연말정산때 이월 처리 됨

즉 여러분들은
30만 원(180만 원 * 16.5%)만 세액 공제를
받으려면
180만 원만 넣었어도 괜찮다는 것입니다.

이상으로 연금저축 펀드의
장단점을 알아보았습니다.

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